Comprenez comment fonctionne la prévoyance suisse et pourquoi le 3ème pilier est essentiel pour votre avenir financier.
La Suisse dispose d'un système de prévoyance retraite unique, structuré en trois piliers complémentaires. Ensemble, ils visent à maintenir votre niveau de vie après la retraite.
Assurance vieillesse et survivants. Couvre les besoins vitaux de base. Financée par les cotisations de tous les salariés et employeurs.
Prévoyance professionnelle. Obligatoire pour les salariés. Maintient le niveau de vie habituel en complément de l'AVS.
Épargne individuelle et volontaire. Comble l'écart entre votre dernier salaire et vos rentes. Avec des avantages fiscaux significatifs.
Le troisième pilier se divise en deux formes distinctes, avec des avantages et des contraintes différents.
Prévoyance liée – avec déduction fiscale
Prévoyance libre – sans restriction de retrait
En cotisant au pilier 3a, vous réduisez directement votre revenu imposable. L'économie d'impôt dépend de votre revenu et de votre canton.
Financement ou remboursement d'une résidence principale en Suisse.
Retrait possible en cas d'émigration définitive hors de Suisse.
Retrait si vous cessez d'être affilié à une caisse de pension (LPP).
À partir de 60 ans (ou 5 ans avant l'âge légal de la retraite).
En cas d'invalidité totale ou partielle reconnue par l'AI.
Versement aux bénéficiaires désignés ou aux héritiers légaux.
Vous avez accès au pilier 3a avec la déduction maximale de CHF 7'258. C'est la façon la plus simple d'économiser des impôts tout en préparant votre retraite.
Sans 2ème pilier obligatoire, le 3ème pilier est votre principal outil de prévoyance. Vous pouvez déduire jusqu'à CHF 36'288 par an — un levier fiscal majeur.
Si vous travaillez en Suisse et êtes affilié à l'AVS, vous pouvez cotiser au 3ème pilier, même si vous résidez à l'étranger. Des règles spécifiques s'appliquent.